Plata, banco e impuestos

Cerrar el círculo entre lo que cobraste y lo que efectivamente llegó a las cuentas, y entre lo que pagaste y lo que salió del banco. En criollo: cruzar POS, Mercado Pago, banco y caja, y ver qué queda sin explicación.

Subís el extracto. El sistema lo interpreta, te avisa si ese período ya estaba cargado, y deja los movimientos listos para trabajar. Cada extracto queda guardado y descargable en su formato original.

Te lo marca. El sistema controla la integridad de la serie por cuenta: desde el primer extracto que subiste hasta el mes pasado, cualquier mes sin cubrir es un hueco declarado. Un mes faltante es plata invisible, y nadie se da cuenta solo.

El intérprete está entrenado con extractos reales de los bancos grandes de plaza. Además hay una vista de salud del formato por banco: cuánto se está leyendo bien de cada uno, para saber dónde hay que ajustar y no descubrirlo por un número raro tres meses después.

Sólo lo que necesita tu criterio, y agrupado en tres cosas: lo que hay que confirmar, lo que hay que identificar porque el banco no dice a quién se le pagó, y lo que falta subir. Todo lo demás ya está resuelto cuando entrás.

Sólo cuando tiene una señal fuerte de identidad: un CBU que está en la libreta del proveedor, o un CUIT reconocible en el concepto. Sin identidad no sugiere, aunque el monto coincida. La regla es explícita —silencio antes que ruido— porque confirmar una sugerencia marca la factura pagada y genera un egreso: un falso positivo cuesta mucho más caro que una no-sugerencia.

Sí, con un buscador de candidatos ordenado por cercanía de monto y fecha. Con una restricción de sentido común que el sistema impone: un débito del extracto sólo se puede vincular contra un egreso del libro, y un crédito contra un ingreso. Vincular un débito con un ingreso es un error que antes se podía cometer y ahora no.

Sí. Cuando confirmás una combinación o identificás a quién corresponde un concepto del extracto, el patrón queda aprendido y la próxima vez sale solo. Ese aprendizaje tiene prioridad sobre cualquier diccionario general: es la señal con historia de tu negocio.

Se muestran traducidos a algo que se entiende. Esa línea infumable del banco —mayúsculas, abreviaturas y números pegados— aparece como el nombre del proveedor y el tipo de operación, con el texto original siempre a mano. Leer un extracto deja de ser un ejercicio de adivinanza.

Los separa y los cuenta: impuestos, comisiones bancarias, pago del resumen de la tarjeta, débitos automáticos de servicios. No sólo deja de molestarte con ellos — te dice cuánto suman. "Este mes se te fueron tantos pesos en impuestos bancarios" es una pregunta que casi nadie se hace y que casi siempre sorprende.

Saldo de cada una, discrepancias reales entre el saldo del sistema y el del banco, movimientos sin conciliar, y la posibilidad de registrar un ajuste explícito cuando hace falta.

Sí. Cada vínculo se puede deshacer y, como el libro es inmutable, deshacerlo deja rastro.

Los cobros con su comisión real, las liquidaciones, los retiros de dinero con la contraparte identificada por CBU, y las transferencias enviadas y recibidas con quién está del otro lado. Eso es lo que te deja conciliar lo que cobraste contra lo que efectivamente se acreditó, neto.

La lee. La comisión sale del detalle de la liquidación de MP y no se recalcula nunca, porque las escalas cambian y un porcentaje asumido produce diferencias que después nadie encuentra.

Sí: un crédito que lleva más de tres días sin liquidación cerrada aparece marcado. Es la forma de detectar plata cobrada que todavía no llegó y que, si nadie mira, se descubre tarde.

Sí. Los retiros y transferencias se etiquetan como propios o de terceros según el CBU de destino, y las transferencias entre cuentas del mismo grupo se registran como dos asientos espejo — no como un ingreso y un egreso sueltos que te inflarían ventas y gastos.

Sí, y contra facturas que ni siquiera estén cargadas: el sistema puede tomar un comprobante que ARCA informó como recibido, promoverlo a compras y marcarlo pagado en el mismo acto. Es el mismo motor que usa el extracto bancario.

Lo que liquidan se ve en el reporte bancario y en la conciliación. La comisión efectiva se muestra como banda estimada hasta que se carga la liquidación oficial, que es la que la cierra. El sistema marca la diferencia entre un número exacto y uno estimado en lugar de mostrarlos iguales.

Cada medio de pago del POS se mapea a su procesador. Para los que no publican un detalle de comisión, el sistema deriva la tasa efectiva comparando lo vendido contra lo acreditado — que suele ser el primer momento en que alguien ve cuánto le está costando realmente cobrar con tarjeta.

Sí, con una aclaración honesta: los cobros presenciales se atribuyen al local por el identificador de sucursal, pero los retiros no pertenecen a ningún local — se prorratean y se muestran marcados como estimados. La suma de todos los locales más lo no atribuible siempre da el saldo real de la cuenta.

Porque el extracto no lo dice. Y buscar la combinación de facturas que suman ese monto no funciona: en una cuenta corriente real hay cientos de combinaciones que dan exacto. Buscar mejor no alcanza — hay que cambiar el enfoque.

Cada pago que se puede identificar se aplica a la cuenta del proveedor, y después el sistema resuelve a qué facturas corresponde, yendo de lo más seguro a lo menos seguro:

• si el pago coincide con una factura, se aplica solo;
• si cancela varias seguidas, o el lote del mes, también;
• si hay una sola combinación posible, la aplica; si hay más de una, te muestra las opciones y elegís vos;
• y si no hay manera de saberlo, cancela lo más viejo primero y te lo marca como estimado.

Los importes grandes nunca se confirman solos: esos siempre pasan por una persona.

Muy poco: los casos genuinamente ambiguos y las imputaciones grandes que conviene revisar. Todo lo demás lo resuelve el proceso automático que corre todos los días.

Sí, siempre. Un estimado que no se puede auditar es una mentira prolija: la composición está a la vista y se puede corregir.

Queda como saldo a favor en la cuenta corriente del proveedor y se aplica contra las facturas siguientes.

Sí, además del consolidado del grupo. Es lo que permite saber qué local generó la deuda cuando el pago sale de una cuenta común.

Los comprobantes emitidos y recibidos de cada CUIT del grupo, desde Mis Comprobantes, con su CAE, fecha, contraparte e importes. Se sincroniza a diario.

Los promueve solos a Compras, con el proveedor identificado por CUIT y los importes netos que informó ARCA. Es la vía por la que la mayor parte del gasto entra sin que nadie cargue nada. Los muy viejos entran sin seguimiento de pago, para no ensuciar la deuda con historia que ya se pagó.

La vista de compras y ventas con el IVA discriminado por alícuota (21 % y 10,5 %), las percepciones y el neto gravado, exportable para el estudio. Sale de los comprobantes ya cargados: no hay que transcribir nada.

Sí: IVA débito de las ventas contra IVA crédito de las compras, con las percepciones, y el saldo a pagar o a favor. Es una estimación de gestión para que sepas con cuánto tenés que contar; no reemplaza la DDJJ del contador.

Usa el dato real de ARCA hasta donde llega la información y, de ahí en adelante, estima con lo facturado en tus locales. Y te dice qué parte del número es real y qué parte es estimada, para que sepas cuánta confianza tenerle.

Sí. Te muestra los recibidos a los que les falta el documento y cuánto IVA representan — que es exactamente el crédito que podés llegar a perder si el papel no aparece.

Los importes que informa ARCA se cruzan con los que cargaste y, cuando la identificación es inequívoca —letra, punto de venta y número—, ARCA manda. Ante cualquier ambigüedad no se corrige nada y el caso queda visible. La constatación formal comprobante por comprobante contra el servicio de ARCA está en el camino, pero hoy no es lo que sostiene el Libro IVA.

Sí: facturas A, B, C, M y E, notas de crédito y de débito, con su punto de venta y numeración, y la condición de IVA de la contraparte (responsable inscripto, monotributo, exento, consumidor final).

Se cargan y se computan por separado del IVA, dentro del total del comprobante. Es plata que se pierde si no se registra, así que el sistema las trata como una columna propia y no como un redondeo del total.

Libro IVA compras y ventas y la planilla fiscal. La idea es que el estudio se sirva solo, con acceso de lectura, en vez de pedirte los papeles cada mes.

El estado de resultados mensual, con la estructura real de un grupo gastronómico: ventas netas de salón y de delivery, IVA débito, CMV, utilidad bruta, personal (sueldos, cargas sociales y ART), utilidad después de personal, los gastos operativos línea por línea, la posición de IVA y el resultado.

Sí, como matriz de líneas por mes. Cada línea trae además su porcentaje sobre ventas, que es con lo que se compara un mes flojo contra uno bueno sin que el volumen distorsione.

Sí, y es de lo que más se usa. Abrís cualquier línea y ves su composición: por categoría, por proveedor, por comercio, por tipo, hasta llegar al comprobante o al movimiento individual. No hay número que no se pueda explicar.

Por lo devengado: el gasto se imputa al mes en que pasó, no al mes en que lo pagaste. Es lo que te deja comparar meses sin que un pago atrasado te distorsione dos períodos a la vez.

Sí. El de gestión incluye la economía completa; el fiscal, sólo lo respaldado por comprobante. La diferencia entre los dos es exactamente el costo informal.

Sí, y es de las cosas que más sorprenden. Todo lo que entró y salió del banco en el período, agrupado por tipo y por a quién se le pagó. Contesta preguntas que no aparecen en ningún otro lado: cuánto se te va en impuestos y comisiones bancarias, qué débitos automáticos tenés vivos que ya nadie recuerda, cuánto te liquidó cada app.

La salud del negocio de un vistazo: ventas del mes y variación, serie de los últimos meses con salón contra delivery, PAX y ticket, resultado y su porcentaje sobre ventas, CMV teórico contra real, comisiones y cuánto margen erosionan, porcentaje de informalidad, posición de IVA estimada, diferencias de arqueo, conciliaciones abiertas, comprobantes sin constatar y proveedores sin CBU.

Sí, y también consolidado. Es la comparación que más rápido cambia decisiones en un grupo: dos locales con ventas parecidas y resultados distintos siempre tienen una línea que lo explica.

Porque en un negocio con socios es lo que peor anotado suele estar y lo que más discusiones genera. umamiko los trata como categoría de primera: cada retiro tiene socio, fecha, monto, cuenta de origen y comentario.

El historial completo con filtros, el total del mes, el promedio mensual, la apertura por socio y por mes, y los retiros que todavía no tienen socio identificado.

Sí. Un retiro registrado genera el egreso en la cuenta de origen —caja, banco o Mercado Pago— como cualquier otro movimiento, y aparece en el estado de resultados separado del resultado operativo.

En buena medida: los retiros de Mercado Pago se traen solos y se etiquetan como propios o de terceros según el CBU de destino. Un retiro hecho desde la app de MP no se pierde por no haberlo anotado.

Sí, cada retiro tiene comentario libre — "para la obra del local nuevo", "adelanto de utilidades". Es la clase de dato que a fin de año hace la diferencia entre una conversación y una discusión.